Principales sorties:
- À partir de 2022, toutes les entreprises publiques centrales (CSE) chinoises sont tenues de créer le poste de Chief Compliance Officer (CCO), poste occupé simultanément par le General Counsel.
- Les CSE sont invités à intégrer l'examen de conformité dans le processus d'exploitation et de gestion en tant que procédure obligatoire.
- Presque tous les CSE mettent en place des systèmes de gestion de la conformité et le poste de CCO, et nombre d'entre eux sont en voie d'obtenir la certification des systèmes de gestion de la conformité selon ISO 37301:2011 et GB/T35770-2022.
- Cette pratique est également étendue des CSE aux entreprises publiques locales.
L'autorité de régulation des entreprises publiques (SOE) chinoises exige que toutes les entreprises publiques centrales créent un poste de Chief Compliance Officer (CCO).
En août 2022, la Commission de surveillance et d'administration des actifs publics du Conseil d'État (SASAC) a promulgué les « Mesures pour la gestion de la conformité des entreprises publiques centrales (CSE) » (中央企业合规管理办法, ci-après les « 2022 Mesures"), obligeant les CSE à créer, au vu de la situation réelle, le poste de CCO, qui sera occupé concurremment par le General Counsel.
Le CCO rend compte aux personnes responsables de l'entreprise, dirige le service de gestion de la conformité pour mener à bien la gestion de la conformité et guide les entreprises et services subordonnés pour mener à bien la gestion de la conformité.
Les entreprises publiques centrales, abréviation de "entreprises publiques gérées de manière centralisée", désignent des entreprises entièrement détenues par l'État ou des entreprises détenues par l'État gérées par le gouvernement central.
Subordonnée au Conseil d'Etat, la SASAC est investie du pouvoir de surveillance de certaines CSE et est investisseur dans ces CSE.
I. Rôle du CCO
La SASAC exige que les CSE intègrent l'examen de conformité dans le processus d'exploitation et de gestion en tant que procédure obligatoire.
Le CCO émet des avis de contrôle de conformité sur les questions décisionnelles majeures et donne des avis tranchés sur la conformité des questions à trancher.
Si une CSE, en raison de ses violations, fait l'objet de litiges juridiques majeurs, de sanctions administratives majeures, d'affaires pénales ou de risques de conformité majeurs tels que des sanctions par des organisations internationales, qui entraînent ou peuvent entraîner des pertes d'actifs importantes ou des impacts négatifs graves, le CCO doit prendre l'initiative d'organiser le service de gestion de la conformité pour prendre des mesures de réponse.
Le service de gestion de la conformité dirigé par le CCO a les fonctions et pouvoirs suivants :
- organiser la rédaction des règles de gestion de la conformité, des plans annuels, des rapports d'activité, etc. ;
- effectuer un examen de conformité des règles et règlements, des contrats commerciaux et des décisions importantes ;
- identifier, alerter et traiter les risques de non-conformité ;
- évaluer l'efficacité du système de gestion de la conformité tel qu'autorisé par le Conseil d'administration ;
- accepter les rapports d'infractions, proposer des avis de traitement classifiés et organiser ou participer à l'enquête sur les infractions ;
- organiser ou assister d'autres départements de l'entreprise dans la réalisation de formations à la conformité ;
- accepter les conseils en matière de conformité d'autres départements de l'entreprise ; et
- promouvoir l'informatisation de la gestion de la conformité.
II. Promotion par la SASAC de la conformité des entreprises des CSE
La SASAC promeut la conformité des entreprises parmi les CSE depuis 2018. La même année, la SASAC a promulgué les « Directives sur la gestion de la conformité des entreprises publiques centrales (pour la mise en œuvre des essais) » (中央企业合规管理指引(试行), ci-après les « Directives 2018 »), obligeant les CSE à renforcer la gestion de la conformité.
Selon les Lignes directrices de 2018, la « gestion de la conformité » fait référence aux activités de gestion organisées et/ou planifiées telles que la formulation de règles, l'identification des risques, l'examen de la conformité, la réponse aux risques, la responsabilité, l'évaluation et la formation à la conformité, visant à prévenir et à contrôler efficacement la conformité. risques, et avec comme cible le comportement de gestion des entreprises et des employés.
Depuis lors, la SASAC a en outre confirmé 2022 comme l'année du renforcement de la gestion de la conformité pour les CSE. Sur cette base, la SASAC a en outre promulgué les Mesures de 2022, remplaçant les Lignes directrices de 2018.
Les Mesures 2022 exigent que les CSE mettent en place et améliorent le système de gestion de la conformité. Avant cela, certains CSE sont déjà sur la voie de la construction du système de gestion de la conformité conformément aux Systèmes de gestion de la conformité - Exigences avec guide d'utilisation (ISO 37301:2011) émis par l'Organisation internationale de normalisation en 2021.
Selon la norme ISO 37301:2011, une entreprise doit désigner une personne responsable et prendre en charge le fonctionnement du système de gestion de la conformité. Par conséquent, les CSE conformes à la norme ISO 37301:2011 ont également créé le poste de CCO pour répondre aux exigences.
S'appuyant sur l'expérience de ces CSE, la SASAC exige formellement que tous les CSE créent le poste de CCO dans les Mesures 2022.
Le 12 octobre 2022, la Chine a promulgué ses propres systèmes de gestion de la conformité - Exigences avec directives d'utilisation (GB/T35770-2022) (合规管理体系要求及使用指南), qui équivaut essentiellement à la norme ISO 37301:2011.
Cela signifie que les CSE qui se conforment à GB/T35770-2022 doivent également mettre en place le poste de CCO.
À l'heure actuelle, presque tous les CSE mettent en place des systèmes de gestion de la conformité et le poste de CCO, et nombre d'entre eux sont en voie d'obtenir la certification des systèmes de gestion de la conformité selon ISO 37301:2011 et GB/T35770-2022.
Cette pratique est également étendue des CSE aux entreprises publiques locales. Par exemple, la province du Guangdong exige que les entreprises publiques relevant de sa juridiction acceptent également la certification ISO 37301:2011. Cela signifie que ces entreprises créeront également le poste de CCO.
III. Nos commentaires
Selon les mesures de 2022, le CCO doit être assumé simultanément par le General Counsel. Cela signifie que la personne occupant ce poste est responsable à la fois de la gestion juridique et de la gestion de la conformité. Cependant, il existe un conflit d'intérêts potentiel entre ces deux responsabilités.
D'une part, le General Counsel, qui fait simultanément fonction de CCO, peut rapporter directement au responsable de l'entreprise sans passer par le niveau managérial dans le travail de conformité ; d'autre part, le General Counsel doit participer aux travaux du niveau managérial dans la gestion juridique.
Cela signifie que le CCO supervisera le travail dans lequel il a été précédemment impliqué. En d'autres termes, le CCO peut ne pas avoir un statut neutre indépendant.
Nous continuerons d'observer comment la SASAC et les CSE résolvent ce conflit.
Contributeurs: Guodong Du杜国栋
